昆明市審計局對《昆明主城排水管網(wǎng)完善(二環(huán)外北片區)竣工決算》已出具審計報告，昆明滇池投資有限責任公司高度重視審計查出問(wèn)題的整改工作，對審計查出的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)進(jìn)行了深入的研究和整改。
一、審計查出的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)
(一)多計工程價(jià)款16856172.08元
問(wèn)題描述：該項目建安工程報審金額318913392.23元，實(shí)際完成投資302057220.15元，調整多計工程價(jià)款16856172.08元，占報審金額的5.29%。調整原因，由于工程量多計、錯計、重計，定額錯套、高套等原因。
整改情況：已完成整改。已按審計報告進(jìn)行賬務(wù)處理，賬面投資金額與審定金額一致。
(二)多計待攤投資605054.52元
問(wèn)題描述：該項目待攤投資報審金額33373713.05元。經(jīng)審計，實(shí)際完成投資金額32768658.53元，調整多計605054.52元，占報審金額的1.81%。調整原因，由于不能提供相關(guān)成果文件及過(guò)程造價(jià)咨詢(xún)資料，調減全過(guò)程造價(jià)咨詢(xún)費435304.32元、調試運行費169750.20元。
整改情況：已完成整改。已按審計報告進(jìn)行賬務(wù)處理，賬面投資金額與審定金額一致。
二、其他需要說(shuō)明事項的整改情況
(一)十四水質(zhì)凈化廠(chǎng)進(jìn)廠(chǎng)管線(xiàn)苗木恢復問(wèn)題
十四水質(zhì)凈化廠(chǎng)進(jìn)廠(chǎng)管線(xiàn)苗木恢復已按合同約定全部完成，我公司將在項目整體驗收后按審定工程費支付尾款。
(二)過(guò)程跟蹤造價(jià)咨詢(xún)單位問(wèn)題
金色大道調蓄池過(guò)程跟蹤造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)包括在昆明市轄區內17個(gè)調蓄池造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)合同中，目前調蓄池項目已完成全部審計工作，我公司已委托第三方專(zhuān)業(yè)機構對調蓄池相關(guān)費用進(jìn)行梳理。待2021年3月完成該工作后，將根據專(zhuān)業(yè)機構出具的審計報告對相關(guān)待攤投資進(jìn)行賬務(wù)調整。如存在多支付問(wèn)題，公司將予以追回。
三、審計建議的采納情況
(一)金色大道調蓄池土地使用、建設用地規劃、建設工程規劃及施工許可證問(wèn)題
金色大道調蓄池用地原屬于官渡區，為官渡區實(shí)施的盤(pán)龍江綜合整治工程的范圍用地。后由于昆明市區劃調整，該項目用地調整為盤(pán)龍區。由于項目實(shí)施時(shí)間緊，由市政府統一協(xié)調用地，2011年8月市雨污指揮部收到《昆明市盤(pán)龍區人民政府關(guān)于金色大道調蓄池開(kāi)工建設的函》后進(jìn)場(chǎng)施工，同步啟動(dòng)土地使用、建設用地規劃等要件的辦理工作。自2011年開(kāi)工至今，經(jīng)多次與官渡區、盤(pán)龍區兩區協(xié)調對接，兩區均無(wú)法提供相關(guān)土地來(lái)源文件，導致市雨污指揮部無(wú)法開(kāi)展建設用地規劃辦理工作。我公司將再次與兩區政府對接，盡快按審計報告要求完善相關(guān)要件的辦理工作。
(二)加快辦理竣工驗收終驗手續
昆明主城北片排水管網(wǎng)完善工程(二環(huán)路外盤(pán)龍區)施工(二標段)，目前該項目已取得可研批復、初設批復、環(huán)評批復、建設工程規劃許可證，施工圖審查備案已完成技術(shù)性審查程序。項目尚未竣工驗收。云南省城鄉規劃設計研究院提出，因該項目涉及未批先建，政策性審查程序無(wú)法進(jìn)行，導致無(wú)法取得施工圖審查合格證，后續安全質(zhì)量監督備案、施工許可等合規性手續均無(wú)法正常辦理，竣工驗收工作無(wú)法開(kāi)展。我公司將盡量協(xié)調相關(guān)部門(mén)繼續辦理該項目的合規性手續，完成工程竣工驗收。
昆明滇池投資有限責任公司
2021年1月27日
