根據昆明市審計局《昆明市審計局關(guān)于滇池環(huán)湖西岸截污完善工程竣工決算的審計決定》(昆審決〔2020〕45號)及《云南省昆明市審計局審計報告》(昆審報〔2020〕111號)，昆明滇投公司高度重視審計查出問(wèn)題的整改工作，對審計查出的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)進(jìn)行了深入的研究和整改。
一、審計查出的主要問(wèn)題整改情況
(一)多計工程價(jià)款20553044.16元
問(wèn)題描述：工程竣工決算工程價(jià)款報審金額144402418.17元。經(jīng)審計，實(shí)際完成投資123849374.01元，多計工程價(jià)款20553044.16元，占報審金額的14.23%。
整改情況：已完成整改。公司已將多計的工程價(jià)款在結算支付尾款時(shí)進(jìn)行相應核減，同時(shí)做了相應的賬目調整。
(二)多計待攤投資5557476.89元
問(wèn)題描述：工程竣工決算待攤投資報審金額24509877.55元。經(jīng)審計，實(shí)際完成投資18952400.66元(不含聘請中介機構審計費用)，多計待攤投資5557476.89元，占報審金額的22.67%。
整改情況：已完成整改。公司已根據竣工決算審計報告進(jìn)行相應的賬務(wù)調整。
(三)未辦理建設工程規劃許可證、建筑工程施工許可證
問(wèn)題描述：截至審計日，本項目未辦理建設工程規劃許可證、建筑工程施工許可證。
整改情況：正在整改。滇池環(huán)湖西岸截污完善工程在辦理建設用地手續過(guò)程中，由于滇池西岸片區土地利用規劃已調整，原建設用地不符合現土地利用規劃，需從新申請調整規劃。公司已安排昆明市滇池環(huán)湖截污工程建設指揮部專(zhuān)門(mén)辦理，現已向西山區自然資源局申請調整規劃，待土地手續完成后即抓緊辦理項目建設工程規劃許可證、建筑工程施工許可證。
(四)未取得國有土地使用權證及房屋所有權證
問(wèn)題描述：本項目中的白魚(yú)口污水處理廠(chǎng)、富善村污水泵站、小七十朗污水泵站、楊林港污水泵站未取得國有土地使用權證和房屋所有權證。
整改情況：正在整改。滇池環(huán)湖西岸截污完善工程在辦理建設用地手續過(guò)程中，由于滇池西岸片區土地利用規劃已調整，原建設用地不符合現土地利用規劃，需從新申請調整規劃。公司已安排昆明市滇池環(huán)湖截污工程建設指揮部專(zhuān)門(mén)辦理，現已向西山區自然資源局申請調整規劃，待土地手續完成后即抓緊辦理本項目中的白魚(yú)口污水處理廠(chǎng)、富善村污水泵站、小七十朗污水泵站、楊林港污水泵站未取得國有土地使用權證和房屋所有權證。
(五)未及時(shí)辦理項目竣工驗收、未見(jiàn)項目移交資料
問(wèn)題描述：截至審計日，未對本項目進(jìn)行竣工驗收，且項目已移交其他單位運行管理但未見(jiàn)相關(guān)移交資料。
整改情況：正在整改。目前項目已移交并發(fā)揮其效能，由于建設程序的原因未能及時(shí)辦理項目竣工驗收，公司已安排昆明市滇池環(huán)湖截污工程建設指揮部抓緊完善建設程序，待建設程序完善后及時(shí)辦理項目竣工驗收并完善項目移交資料。
二、審計建議的采納情況
審計報告中提出的審計建議我公司均已采納，主要體現在四個(gè)方面，一是在今后的項目建設管理中，嚴格落實(shí)和執行國家相關(guān)建設管理規定，嚴格履行基本建設程序。二是在今后的項目建設管理中建立完整的合同臺賬，做好項目的清理及收尾工作，加強建設資料、財務(wù)資料及竣工檔案的收集、管理和歸檔，使之能真實(shí)、全面、準確。三是已嚴格按照審定造價(jià)進(jìn)行了賬務(wù)調整。四是加強項目完工后的收尾和管理工作，及時(shí)組織竣工驗收及資產(chǎn)移交等工作。
昆明滇池投資有限責任公司
2021年2月20日
